广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所2025年度单位决算公开

第一部分：广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所概况

一、本单位职责

广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所是自治区司法行政机关，隶属于广西壮族自治区戒毒管理局，主要职责是贯彻执行国家有关强制隔离戒毒工作的方针政策，根据《中华人民共和国禁毒法》《戒毒条例》等法律法规，组织实施强制隔离戒毒人员的收治、管理、教育、心理矫治、戒毒治疗、生产劳动、诊断评估、变更戒毒措施、生活卫生防疫以及指导支持社区戒毒、社区康复等工作，帮助吸毒成瘾人员戒除毒瘾，维护社会稳定。

二、机构设置情况

广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所属正处级单位，所内设政治处、办公室、监察室、审计科、计划财务科、生产科、管理科、教育科、警戒保卫科、生活卫生科、督察队等11个职能科室、6个直属戒毒大队以及1个戒毒所医院。

第二部分：广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所2025年度单位决算报表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所2025年度单位决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2025年度总收入7785.10万元，其中本年收入7319.25万元，较2024年度决算数减少6.58万元，下降0.08%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入7093.12万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加219万元，增长3.19%，主要原因：一是人员变动及政策性增资，年度追加人员经费；二是年中追加了2025年度中央专项补助经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2024年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2024年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入226.13万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数减少216.82万元，下降48.95%，主要原因是收治人员减少导致其他收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金，较2024年度决算数无变化。

8.上年结转和结余465.85万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少8.76万元，下降1.85%，主要原因是合理研判收支规模，加快项目实施进度，资金结转随之减少。

（二）本单位2025年度总支出7785.10万元，其中本年支出7431.47万元，较2024年度决算数减少6.58万元，下降0.08%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出5793.57万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员生活费、医疗康复费、所政经费、教育经费等业务支出以及戒毒场所建设支出。较2024年度决算数增加76.17万元，增长1.33%，主要原因：一是人员变动及政策性增资，导致人员经费支出增加；二是年中追加了2025年度中央专项补助经费，导致相应的经费支出增加。

2.社会保障和就业支出901.58万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出，以及按规定缴纳的机关事业单位基本社保缴费、死亡抚恤等，较2024年度决算数增加56.35万元，增长6.67%，主要原因是较上年度死亡抚恤及伤残抚恤支出增加。

3.卫生健康支出377.22万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出，较2024年度决算数减少18.47万元，下降4.67%，主要原因是2025年全年平均在职人数同比减少，相应支出减少。

4.住房保障支出359.11万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出，较2024年度决算数减少8.40万元，下降2.29%，主要原因是2025年全年平均在职人数同比减少，相应支出减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

6.年末结转和结余353.63万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少112.22万元，下降24.09%，主要原因是本单位加强项目管理，提高资金使用效率，结转资金减少。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出7138.09万元，较2024年度决算数增加252.11万元，增长3.66%。其中：基本支出6013.90万元，项目支出1124.19万元。

本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6165.60万元，支出决算为7138.09万元，完成年初预算的115.77%。

（一）公共安全支出年初预算为4637.49万元，支出决算为5500.18万元，完成年初预算的118.60%。预决算差异的主要原因：一是人员变动及政策性增资，年度追加人员经费；二是年中追加了2025年度中央专项补助经费。

公共安全支出主要用于行政运行4375.99万元、强制隔离戒毒人员生活198.72万元、强制隔离戒毒人员教育153.25万元、所政设施建设269.09万元、其他强制隔离戒毒支出503.13万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为805万元，支出决算为901.58万元，完成年初预算的112%。预决算差异的主要原因：一是政策性增资及单位人员正常变动；二是追加年初未列入预算的死亡抚恤经费、伤残抚恤经费。

社会保障和就业支出主要用于行政单位离退休174.47万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出421.85万元、机关事业单位职业年金缴费支出210.56万元、死亡抚恤93.19万元、伤残抚恤1.50万元。

（三）卫生健康支出年初预算为371.66万元，支出决算为377.22万元，完成年初预算的101.50%，预决算差异主要是人员增加，年度追加医疗保险等经费。

卫生健康支出主要用于行政单位医疗216.73万元、公务员医疗补助160.50万元。

（四）住房保障支出年初预算数为351.45万元，支出决算数为359.11万元，完成年初预算的102.18%。预决算差异的主要原因是人员增加，年度追加了住房公积金经费。

住房保障支出主要用于缴纳住房公积金。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出6013.90万元，支出具体情况如下。

（一）工资福利支出4963.13万元，完成年初预算的118.99%，预决算差异的主要原因是政策性增资及人员变动。

（二）商品和服务支出627.44万元，完成年初预算的98.18%，预决算差异的主要原因是强化经费支出管控及严格控制本单位对“三公”经费的使用。

（三）对个人和家庭的补助423.32万元，完成年初预算的134.29%，预决算差异的主要原因是人员变动，并追加了年初未列入预算的死亡抚恤经费、伤残抚恤经费。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

2025年度政府性基金支出0万元，较2024年度决算数无变化。

2025年度无政府性基金支出年初预算，预决算无差异。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

2025年度国有资本经营预算安排的支出0万元，较2024年度决算数无变化。

2025年度无国有资本经营预算，预决算无差异。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出19.05万元，完成年初预算的79.44%，较2024年度决算数减少4.05万元，主要原因是落实“过紧日子”政策，严控“三公”经费开支。其中：因公出国（境）支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出15.12万元；公务接待费支出3.93万元。具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出0万元，无年初预算，较2024年度决算数无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出15.12万元。其中：

公务用车购置费决算为0万元，与年初预算数及2024年度决算数一致。

公务用车运行支出15.12万元，完成年初预算的100%，较2024年度决算数无变化。2025年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为8辆，全年运行费支出15.12万元，平均每辆车1.89万元。

（三）公务接待费支出3.93万元，完成年初预算的44.36%，较2024年度决算数减少4.05万元，主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应变动。国内公务接待54批次，277人次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2025年度机关运行经费支出627.44万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少11.60万元，下降1.82%，主要原因是落实“过紧日子”要求严控办公费、差旅费和公务接待费等支出；较2024年度决算数减少18.24万元，下降2.82%，主要原因是落实“过紧日子”要求严控办公费、差旅费和公务接待费等支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2025年度政府采购支出总额132.22万元，其中：政府采购货物支出38.18万元、政府采购工程支出88.50万元、政府采购服务支出5.54万元。授予中小企业合同金额103.37万元，占政府采购支出总额的78.18%，其中：授予小微企业合同金额103.37万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的27.50 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的78.88%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆8辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车6辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备2台；单位价值100万元以上专用设备0台。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：本单位2025年度项目20个，项目支出总额1587.28万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：20个项目评为一等，涉及资金1587.28万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。

自评发现的主要问题及原因：一是其他收入预算不够精准；二是指标值设置不够科学；三是绩效运行监控质量不佳。

下一步改进措施：一是科学设置绩效指标，结合实际需求、历史数据等，讨论编制适合本单位的绩效指标；二是强化预算绩效监控，完善动态机制，对所有项目进行监控，督促改进。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，本单位戒毒人员医疗康复经费项目自评得分98分，一等，项目全年预算数为67.60万元，执行数为67.60万元，完成预算的100%。

自评发现的主要问题是年初设定目标与完成情况存在一定的偏离。产生问题的原因是绩效目标管理和调整有待完善。下一步改进措施是绩效目标设立进一步合理化，切合实际工作。

（三）部门绩效评价结果

2025年度上级部门未对本单位开展部门绩效评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。